집이나 주식을 오래 보유했는데 세금 걱정되시죠?
장기보유공제로 세금 부담 줄이는 방법 간단히 알려드릴게요.
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목차
장기보유공제 기본 조건
| 대상 자산 | 보유 기간 | 공제율 | 적용 조건 | 제외 경우 |
| 주택 | 3년 이상 | 6-80% | 1세대 1주택 | 다주택 |
| 토지 | 3년 이상 | 6-30% | 일반 자산 | 중과 대상 |
| 주식 | 1년 이상 | 5-15% | 대주주 제외 | 비상장 주식 |
| 건물 | 3년 이상 | 6-30% | 일반 자산 | 용도변경 |
장기보유공제는 세금을 줄이는 데 큰 도움이 돼요. 주택, 토지, 주식 등을 오래 보유하면 양도소득세를 줄일 수 있는데, 1세대 1주택은 최대 80% 공제 가능해요. 특히 고가주택은 거주 기간도 중요하니 꼭 확인해야 해요. 검색해보니 2025년 기준으로도 이 조건은 그대로 유지되고 있더라고요. 3년 이상 보유부터 공제가 시작돼서 미리 계획 세우면 절세에 좋아요.
주택 공제는 거주 기간이 핵심이에요. 1세대 1주택의 경우, 12억 초과 고가주택은 보유와 거주 기간을 합산해 공제율 계산해요. 예를 들어, 10년 보유하고 5년 거주하면 최대 60% 공제 가능하죠. 다주택자는 공제 대상에서 제외되니, 매도 전략 세울 때 주의해야 해요 :).
주식도 장기보유공제 받을 수 있어요. 상장 주식은 대주주가 아니면 1년 이상 보유 시 5-15% 공제 적용돼요. 비상장 주식은 공제 대상이 아니니 확인 필수예요. 2025년 세법에서도 주식 공제 조건은 변함없다고 하네요. 세무사 상담하면 더 정확히 알 수 있어요.
토지와 건물도 공제 가능해요. 일반 부동산은 3년 이상 보유 시 6-30% 공제 받을 수 있는데, 조정대상지역 다주택은 제외돼요. 용도변경 주택은 취득일부터 계산한다고 하니, 세법 잘 확인해야 해요. 절세하려면 미리 준비하세요 !!
1세대 1주택 공제 요건
| 조건 | 보유 기간 | 거주 기간 | 공제율 | 특례 |
| 일반 주택 | 2년 이상 | 2년 이상 | 최대 80% | 12억 비과세 |
| 고가주택 | 3년 이상 | 2년 이상 | 40-80% | 보유+거주 |
| 조정대상지역 | 2년 이상 | 2년 이상 | 최대 80% | 중과 제외 |
1세대 1주택 공제는 절세의 핵심이에요. 양도가액 12억 원 이하 주택은 2년 이상 보유하고 거주하면 양도세 비과세 혜택을 받아요. 2025년 기준으로도 이 조건은 유지되는데, 다주택자는 이 혜택을 못 받으니 매도 타이밍을 잘 맞춰야 해요. 세무 상담으로 정확한 조건 확인하세요.
고가주택은 공제율 계산이 복잡해요. 12억 초과 주택은 보유와 거주 기간을 합산해 최대 80% 공제 가능해요. 예를 들어, 15년 보유하고 10년 거주하면 80% 공제받아요. 검색해보니 이 조건 미충족 시 세금 폭탄 맞을 수 있으니 주의하세요 :).
조정대상지역도 공제 가능해요. 조정대상지역 내 주택도 2년 이상 보유+거주 시 최대 80% 공제 받을 수 있어요. 2025년 5월 9일까지 중과 유예라 매도 시기를 잘 맞추면 절세 효과 커요. 세법 변화 계속 확인해야 해요.
특례 조건도 놓치지 마세요. 비수도권 미분양 주택이나 장기임대주택은 특별공제 혜택이 있어요. 2025년 12월 31일까지 취득 시 공제 가능하니, 부동산 투자 계획 세울 때 참고하세요. 절세하려면 꼼꼼히 챙겨야 해요 !!
장기보유주식 공제 혜택
| 주식 종류 | 보유 기간 | 공제율 | 적용 조건 | 제외 경우 |
| 상장 주식 | 1-3년 | 5-15% | 대주주 제외 | 지분율 1% |
| 코스닥 | 1-3년 | 5-15% | 지분율 낮음 | 대주주 |
| 비상장 주식 | 1년 이상 | 0% | 공제 없음 | 모두 제외 |
장기보유주식 공제는 소액 투자자에 유리해요. 상장 주식은 1년 이상 보유 시 5% 공제 시작되고, 3년 넘으면 15% 공제 받을 수 있어요. 대주주는 제외되니 지분율 확인 필수예요. 2025년 세법에서도 이 조건은 유지돼요.
코스닥 주식도 공제 혜택 있어요. 코스닥 주식도 1-3년 보유 시 5-15% 공제 가능해요. 지분율이 낮아야 혜택을 받으니 대주주 기준을 꼭 확인하세요. 검색해보니 소액 투자자들 사이에서 인기 많아요 :).
비상장 주식은 공제 없어요. 비상장 주식은 장기보유공제 대상 제외라 세금 부담이 커요. 2025년 세법에서도 변화 없으니, 투자 전 세무사 상담하는 게 좋아요. 세금 아끼려면 전략 세워야 해요.
주식 공제는 소액 투자자 절세 비법이에요. 상장 주식이나 코스닥 투자자는 장기 보유로 세금 줄일 수 있어요. 3년 이상 보유하면 공제율 올라가니, 장기 투자 계획 세우세요 !!
2025년 장기보유세 변화
| 세법 항목 | 변경 내용 | 적용 시기 | 대상 |
| 양도세 중과 | 유예 연장 | 2025.5.9 | 다주택 |
| 용도변경 | 취득일 기산 | 2025.1.1 | 1세대 1주택 |
| 미분양 주택 | 특례 공제 | 2025.12.31 | 비수도권 |
2025년 양도세 중과 유예가 연장됐어요. 다주택자 양도세 중과가 2025년 5월 9일까지 유예돼서 세금 부담이 줄어들었어요. 조정대상지역 주택 매도 계획 있다면 이 기간 내에 움직이는 게 좋아요. 검색해보니 이 혜택 덕에 매도 늘었다고 하네요.
용도변경 주택 공제 계산 바뀌었어요. 주택을 상가로 바꿨다가 다시 주택으로 변경해도 최초 취득일부터 공제 기간 계산해요. 2025년 1월 1일부터 적용되니, 부동산 용도 변경 시 참고하세요. 절세 전략 세우기 좋아요 :).
비수도권 미분양 주택 혜택도 있어요. 2025년 12월 31일까지 비수도권 미분양 주택 취득 시 1세대 1주택 공제 적용돼요. 전용면적 85㎡, 6억 원 이하 주택이 대상이에요. 투자 고려 중이라면 확인하세요.
세법 변화 꼼꼼히 챙겨야 해요. 2025년 세법 개정으로 장기보유공제 혜택이 더 명확해졌어요. 세무사 상담으로 정확한 조건 확인하면 절세 효과 극대화할 수 있어요. 놓치면 아까워요 !!
절세 팁과 주의사항
| 절세 팁 | 방법 | 주의사항 | 적용 대상 |
| 매도 타이밍 | 중과 유예 내 | 2025.5.9까지 | 다주택 |
| 거주 기간 | 2년 이상 | 고가주택 | 1세대 1주택 |
| 세무 상담 | 전문가 문의 | 정확한 조건 | 모든 자산 |
| 미분양 주택 | 비수도권 투자 | 2025.12.31 | 1세대 1주택 |
매도 타이밍 잘 맞추면 세금 아낄 수 있어요. 다주택자는 2025년 5월 9일까지 양도세 중과 유예 기간 내 매도하면 공제 혜택 받을 수 있어요. 검색해보니 이 시기 놓치면 세금 부담 커진다고 하니 서둘러야 해요. 부동산 시장 동향도 확인하세요.
거주 기간 챙기는 게 중요해요. 고가주택은 2년 이상 거주해야 최대 80% 공제 가능해요. 1세대 1주택자는 이 조건 충족하면 세금 크게 줄어들어요. 미리 거주 계획 세우세요 :).
세무 상담은 필수예요. 장기보유공제 조건은 복잡해서 세무사 상담으로 정확한 계산해야 해요. 2025년 세법 변화도 많으니 전문가 도움 받으면 절세 효과 커요. 놓치면 아까워요.
미분양 주택 투자도 고려하세요. 비수도권 미분양 주택은 2025년 12월 31일까지 취득 시 1세대 1주택 공제 받을 수 있어요. 투자와 절세 두 마리 토끼 잡을 기회예요 !!
마무리 간단요약
- 장기보유공제 챙겨요. 주택, 주식 오래 보유하면 최대 80% 공제 가능해요. 다주택은 제외예요.
- 1세대 1주택 필수예요. 12억 이하 주택은 2년 보유+거주로 비과세 혜택 받아요.
- 주식은 소액 투자자만. 상장 주식 1-3년 보유 시 5-15% 공제, 비상장은 공제 없어요.
- 2025년 세법 변화 확인. 중과 유예 5월 9일까지, 미분양 주택 공제도 놓치지 마세요.
- 세무 상담은 필수. 복잡한 조건, 세무사 도움으로 절세하세요. 놓치면 손해예요.
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